Приватне акціонерне товариство "Чернігівгазбуд"

Код за ЄДРПОУ: 03335735
Телефон: (04622) 5-21-88
e-mail: stock@chernigivgazbud.pat.ua
Юридична адреса: пр-т Миру, буд. 225-А, м. Чернігів, Чернігівська обл., 14029
 
Дата розміщення: 17.04.2020

Річний звіт за 2019 рік

XI Звіт керівництва (звіт про управління)

Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента Підприємство планує розширювати ринки збуту, освоювати нові види продукції та послуг, вдосконалювати наявну продукцію, що виробляється
Інформація про розвиток емітента Підприємство має стабільний розвиток.
Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента Деривативи та похідні цінних паперів емітентом не використовуються, правочини, щодо похідних цінних паперів не вчинялись, емітент не схильний до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків
Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування Спеціального документу, яким би описувалися характеристики систем внутрішнього контролю та управління ризиками в Товаристві не створено та не затверджено. Служби з внутрішнього контролю та управління ризиками не створено. Менеджмент приймає рішення з мінімізації ризиків, спираючись на власні знання та досвід, та застосовуючи наявні ресурси. Проте при здійсненні внутрішнього контролю використовуються різні методи, вони включають в себе такі елементи,як: 1) бухгалтерський фінансовий облік (інвентаризація і документація, рахунки і подвійний запис); 2) бухгалтерський управлінський облік (розподіл обов'язків,нормування витрат); 3) аудит, контроль, ревізія (перевірка документів, перевірка достовірності арифметичних розрахунків, перевірка дотримання правил обліку окремих господарських операцій, інвентаризація, усне опитування персоналу, підтвердження і простежування). Всі перераховані вище методи становлять єдину систему і використовуються в цілях управління підприємством.
Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків Метою управління ризиками є їхня мінімізація або мінімізація їхніх наслідків. Наражання на фінансові ризики виникає в процесі звичайної діяльності Товариства. Основні фінансові інструменти підприємства, які несуть в собі фінансові ризики, включають грошові кошти, дебіторську заборгованість, кредиторську заборгованість, та піддаються наступним фінансовим ризикам: ринковий ризик:зміни на ринку можуть істотно вплинути на активи/зобов'язання. Ринковий ризик складається з ризику процентної ставки і цінового ризику; ризик втрати ліквідності: Товариством може не виконати своїх зобов’язань з причини недостатності (дефіциту) обігових коштів; тож за певних несприятливих обставин, може бути змушене продати свої активи за більш низькою ціною, ніж їхня справедлива вартість, з метою погашення зобов'язань; кредитний ризик: Товариство може зазнати збитків у разі невиконання фінансових зобов’язань контрагентами(дебіторами). Ринковий ризик Всі фінансові інструменти схильні до ринкового ризику - ризику того, що майбутні ринкові умови можуть знецінити інструмент. Ціновим ризиком є ризик того, що вартість фінансового інструмента буде змінюватися внаслідок змін ринкових цін. Ці зміни можуть бути викликані факторами, характерними для окремого інструменту або факторами, які впливають на всі інструменти ринку. Процентних фінансових зобов’язань немає. Підприємство не піддається ризику коливання процентних ставок, оскільки не має кредитів. Ризик втрати ліквідності Товариство періодично проводить моніторинг показників ліквідності та вживає заходів, для запобігання зниження встановлених показників ліквідності. Товариство має доступ до фінансування у достатньому обсязі. Підприємство здійснює контроль ліквідності, шляхом планування поточної ліквідності. Підприємство аналізує терміни платежів, які пов’язані з дебіторською заборгованістю та іншими фінансовими активами, а також прогнозні потоки грошових коштів від операційної діяльності. Кредитний ризик Підприємство схильне до кредитного ризику, який виражається як ризик того, що контрагент - дебітор не буде здатний в повному обсязі і в певний час погасити свої зобов'язання. Кредитний ризик регулярно контролюється. У правління кредитним ризиком здійснюється, в основному, за допомогою аналізу здатності контрагента сплатити заборгованість. Підприємство укладає угоди виключно з відомими та фінансово стабільними сторонами. Кредитний ризик стосується дебіторської заборгованості. Дебіторська заборгованість регулярно перевіряється на існування ознак знецінення, створюються резерви під знецінення за необхідності. Крім зазначених вище, суттєвий вплив на діяльність Товариства можуть мати такі зовнішні ризики,як: – нестабільність, суперечливість законодавства; – непередбачені дії державних органів; нестабільність економічної (фінансової, податкової, зовнішньоекономічної і ін.)політики; – непередбачена зміна кон'юнктури внутрішнього і зовнішнього ринку; – непередбачені дії конкурентів.
Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент Товариство в своїй діяльності не керується власним кодексом корпоративного управління. Відповідно до вимог чинного законодавства України, Товариство має (не зобов’язане мати) власний кодекс корпоративного управління. Ст.33 Закону України «Про акціонерні товариства» питання затвердження принципів (кодексу) корпоративного управління товариства віднесено до виключної компетенції загальних зборів акціонерів. Загальними зборами акціонерів ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Чернігівгазбуд» кодекс корпоративного управління не затверджувався. У зв’язку з цим, посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент, не наводиться.
Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати 1.2. Товариство не користується кодексом корпоративного управління фондової біржі, об’єднання юридичних осіб або іншим кодексом корпоративного управління. Товариством не приймалося рішення про добровільне застосування перелічених кодексів. Крім того, акції ПрАТ «Чернігівгазбуд» на фондових біржах не торгуються, Товариство не є членом будь-якого об’єднання юридичних осіб. У зв’язку з цим, посилання на зазначені в цьому пункті кодекси не наводяться.
Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені законодавством вимоги Позазаконодавча практика корпоративного управління не ророблялася і не використовувалася.
У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій Інформація щодо відхилень від положень кодексу корпоративного управління Інформація щодо відхилень від положень кодексу корпоративного управління не наводиться, оскільки Товариство не має власного кодексу корпоративного управління та не користується кодексами корпоративного управління інших підприємств, установ, організацій
Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента Відповідно до чинної редакції Статуту Товариства, НАГЛЯДОВА РАДА Товариства є органом, що здійснює захист прав акціонерів Товариства, і в межах компетенції, визначеної Статутом та чинним законодавством України, контролює та регулює діяльність виконавчого органу. Наглядова рада обирається загальними зборами у кількості 3 членів строком на 3 роки. До складу Наглядової ради входять Голова наглядової ради та два члени наглядової ради. Рішення щодо обрання членів наглядової ради приймається загальними зборами згідно зі статутом шляхом кумулятивного голосування акціонерів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцій. Голова наглядової ради Товариства обирається членами наглядової ради з їх числа простою більшістю голосів від кількісного складу наглядової ради. Наглядова рада має право в будь-який час переобрати голову наглядової ради. Станом на дату складання цього Звіту до складу наглядової ради входять: Голова наглядової ради Моцьор Олена Михайлівна, обрана членом наглядової ради Загальними зборами акціонерів 28.04.2017р (Протокол загальних зборів акціонерів № 1 від 28.04.2017р.) терміном на 3 роки, Головою наглядової ради обраний членами наглядової ради на їхньому засіданні 28.04.2017р (протокол Наглядової ради № 2 від 28.04.2019р.). Член наглядової ради Воробей Ірина Вікторівна, обраний Загальними зборами акціонерів 28.04.2017р в. терміном на 3роки. Член наглядової ради Сидоренко Володимир Миколайович, обраний Загальними зборами акціонерів 28.04.2017р. терміном на 3роки. Комітетів наглядової ради не створено. Дата засідання Кворум Загальний опис прийнятих рішень Протокол №1 від 20.01.2019р. 100 Обрання аудиторської фірми; забезпечення проведення аудиту фінансової звітності; подання до органів статистики річної фінансової звітності, розгляд річного звіту Товариства за 2018 рік Протокол №2 від 04.03.2019р. 100 Розгляд доповіді директора Товариства про результати діяльності за 2018рік; рішення про скликання чергових загальних зборів акціонерів; затвердження порядку денного; затвердження тексту повідомлення про проведення річних загальних зборів Товариства Протокол №3 від 19.04. 2019 року 100 Прийняття рішення про надання Товариству згоди на вчинення значних правочинів. Протокол №4 від 22.04.2019р. 100 Затвердження форми і тексту бюлетня для кумулятивного голосування річних Загальних зборів Товариства. Протокол №5 від 11.07.2019р. 100 Прийняття рішення про надання Товариству згоди на вчинення значних правочинів. Протокол №6 від 19.11.2019р. 100 Прийняття рішення про надання Товариству згоди на вчинення значних правочинів. Протокол №7 від 02.12.2019р. Прийняття рішення про наміри закупівлі комп’ютерної техніки та оновлення програмного забезпечення. Інформація про Директора Товариства. Відповідно до чинної редакції Статуту Товариства Директор Товариства є одноосібним виконавчим органом, який в межах компетенції, визначеної Статутом та чинним законодавством, здійснює управління поточною діяльністю Товариства. Метою діяльності Директора є організація господарської діяльності Товариства як юридичної особи для досягнення статутної мети Товариства, виконання всіх вимог чинного законодавства щодо Товариства, організація виконання рішень Загальних зборів акціонерів і Наглядової ради, забезпечення прибуткової фінансово-господарської діяльності Товариства, забезпечення ефективного використання i збереження майна Товариства. Директор діє на підставі чинного законодавства України, Статуту Товариства та цього Положення. Компетенція Директора визначена діючим законодавством України та Статутом Товариства. Директор звітує перед Загальними зборами, Наглядовою радою про результати фінансово-господарської діяльності Товариства, загальний стан і перспективи діяльності Товариства та вжиті ним заходи, спрямовані на досягнення мети діяльності Товариства. Директор є посадовою особою Товариства. Директор обирається Наглядовою радою згідно зі Статутом шляхом голосування.
Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення Згідно з п.7.2.2 Статуту обираються посадові особи наглядової ради, а згідно з п.7.3.2 Статуту Директор Товариства призначається Наглядовою радаю.. Відповідно до п.7.2.2 та 7.3.5 Статуту, Наглядова рада обирається загальними зборами у кількості 3 членів строком на 3 роки. До складу Наглядової ради входять Голова наглядової ради та два члени наглядової ради. Кількісний склад наглядової ради встановлюється загальними зборами. Рішення щодо обрання членів наглядової ради приймається загальними зборами простою більшістю голосів акціонерів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцій. Голова наглядової ради Товариства обирається членами наглядової ради з їх числа простою більшістю голосів від кількісного складу наглядової ради. Наглядова рада має право в будь-який час переобрати голову наглядової ради. Прийняття рішення про припинення повноважень членів наглядової ради належить до виключної компетенції загальних збрів акціонерів (п.7.37. Статуту). Відповідно до п.7.3.8 Статуту, без рішення загальних зборів повноваження члена наглядової ради припиняються: 1) за його бажанням за умови письмового повідомлення про це Товариства за два тижні; 2) в разі неможливості виконання обов’язків члена наглядової ради за станом здоров’я; 3) в разі набрання законної сили вироком чи рішення суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливість виконання обов’язків члена наглядової ради; 4)в разі смерті, визнання його недієздатним, обмежено дієздатним, безвісно відсутнім, померлим; 5) у разі отримання Товариством письмового повідомлення про зміну члена наглядової ради, який є представником акціонера. Наглядова рада має право: а) отримувати від Директора і Ревізійної комісії будь-яку інформацію про діяльність Товариства; б) залучати експертів до аналізу окремих питань діяльності Товариства. Повноваження члена Наглядової ради дійсні з моменту його обрання загальними зборами. Без рішення Загальних зборів акціонерів повновання членів припинити неможливо.
Повноваження посадових осіб емітента Повноваження посадових осіб визначені Статутом та Положеннями про керівні органи.
Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління 6. Модифікована аудиторська думка щодо звіту про корпоративне управління. Ми вважаємо, що отримали достатні та прийнятні аудиторські докази для висловлення нашої думки відносно питань корпоративного управління, які потребували перевірки та питань, за результатами розкриття яких необхідно висловити аудиторську думку. Ми вважаємо, що отримані нами аудиторські докази є достатніми і прийнятними для використання їх як основи для нашої думки. Ми висловлюємо модифіковану аудиторську думку із застереженням. Підставами для висловлення модифікованої аудиторської думки можливий вплив питань, про які йдеться мова в попередніх параграфах та питань, які могли бути не висвітлені у звіті, та інша інформація, що тим чи іншим чином була недоступна аудитору. Звіт про корпоративне управління ПрАТ «Чернігівгазбуд» в цілому достовірно відображає в суттєвих аспектах стан корпоративного управління в Товаристві. Основні відомості про умови договору на проведення аудиту: Договір № 20/01 від 14.02.2020 року. Початок аудиту 24 березня 2020 року, кінець – 07 квітня 2020 року. Основні відомості про аудиторську фірму Повна назва: Товариство з обмеженою відповідальністю «Аудиторська фірма «Порада»; Код ЄДРПОУ: 22820910; Свідоцтво АПУ про включення до реєстру суб'єктів аудиторської діяльності № 2679, виданого на підставі рішення Аудиторської палати України від 23.02.2001 року № 99; дійсне до 26.11.2020 року; Місцезнаходження: м. Чернігів-5, вул. Котляревського, 4, кв. 132; Директор ТОВ «АФ «Порада» аудитор, Гаркавий І.В. (Сертифiкат аудитора Серiя А №002679 виданий 05.10.1995 р. на підставі рішення АПУ № 36. Дата аудиторського звіту « 07 » квітня 2020 року № 09